资产净值及单位价格
常见问题
Published: 十一月 23, 2023
了解资产净值及单位价格如何确定、对投资者的重要性，以及尼日利亚资本市场中相关计算及报告机制。
集合投资计划资产净值（NAV）以基金总资产减去负债计算，再除以基金总份额，得出单位价格。
资产净值（NAV） = 总资产 – 负债
单位价格 = 资产净值／股份或单位总数
例如基金资产为 6 十亿奈拉，负债为 2 十亿奈拉，其资产净值为 4 十亿奈拉。再除以已发行股份总数，本例为 100 百万股，即得单位价格 40 奈拉。