Directrices sobre el capital neto: normas 57 y 58 de la SEC Published: enero 29, 2020

La Comisión emite las directrices siguientes para facilitar el cumplimiento efectivo de las Normas de la SEC 57 & 58 sobre capital neto.

1. Todo corredor-agente de valores deberá calcular mensualmente su posición de capital líquido neto y presentarla a la Comisión y a Nigerian Stock Exchange (NSE) a más tardar cinco (5) días después del cierre del mes; *Descargar el formulario de capital neto*
2. La declaración del capital líquido neto deberá presentarse de la forma que la Comisión establezca en cada momento;
3. La Comisión podrá solicitar pruebas de la existencia de activos o realizar una verificación de activos cuando sea necesario para fundamentar lo declarado. El corredor-agente de valores también deberá facilitar a la Comisión las pruebas pertinentes de cambios significativos en la posición de los activos;
4. El cálculo deberá reflejar de forma fiel la posición de todos los activos y pasivos del corredor-agente de valores. Toda inexactitud u omisión significativa se considerará un engaño a la Comisión y dará lugar a la sanción pertinente;
5. Cuando se hayan omitido del cálculo del capital líquido neto créditos financieros acreditados contra un corredor, la Comisión ajustará el capital líquido neto del corredor-agente de valores afectado;
6. Cuando se suspenda la negociación de un corredor-agente de valores por insuficiencia de su capital líquido neto, este deberá someterse a una verificación de cumplimiento antes de que la Comisión autorice el levantamiento de la suspensión;
7. Se espera que todos los corredores-agentes de valores cumplan esta directriz. Las declaraciones de capital líquido neto de enero de 2020 deberán presentarse a más tardar el 5 de febrero de 2020. Las declaraciones deberán presentarse a la Comisión a través de brokers@sec.gov.ng, y la plantilla de información puede descargarse del sitio web de la SEC;
8. La falta de presentación de las declaraciones exigidas dará lugar a las sanciones pertinentes.

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